ภาระทางภาษีของกองทุนส่วนบุคคล

เสียภาษีในอัตราปกติตามประเภทของผู้ลงทุนและลักษณะของตราสารที่ลงทุน

 

กองทุนส่วนบุคคล แตกต่างจากกองทุนรวมอย่างไร

ทรัพย์สินของกองทุนส่วนบุคคลไม่ได้จัดสรรออกเป็นหน่วยลงทุนอย่างกองทุนรวม ผู้ลงทุนเพียงแต่นำเงินลงทุนที่มีอยู่ไปให้บริษัทจัดการนำไปวางแผนและจัดการลงทุนตามความเหมาะสมกับตนเอง ดังนั้น กรรมสิทธิ์ในทรัพย์สินหรือเงินกองทุนจึงเป็นของผู้ลงทุน ชื่อเจ้าของทรัพย์สินก็เป็นชื่อของผู้ลงทุน แต่จะมีการระบุชื่อของบริษัทจัดการควบคู่ไปด้วย เพื่อให้เกิดความชัดเจนว่าทรัพย์สินของผู้ลงทุนนั้นถูกบริหารโดยบริษัทจัดการ

ผลตอบแทนที่ได้รับจากการลงทุนในกองทุนส่วนบุคคลอาจต้องเสียภาษีด้วยตามสถานะของเจ้าของเงิน (ที่อาจเป็นได้ทั้งบุคคลธรรมดาหรือนิติบุคคล) เช่น หากคุณเป็นบุคคลธรรมดาและกองทุนส่วนบุคคลนำเงินไปลงทุนในตราสารหนี้ที่ได้รับผลตอบแทนเป็นดอกเบี้ย ดอกเบี้ยที่ได้รับก็ต้องถูกหักภาษีตามปกติ (แต่ถ้าเป็นกองทุนรวมเมื่อนำเงินไปลงทุนและได้ผลตอบแทนในรูปของเงินปันผลหรือดอกเบี้ย ก็จะได้รับยกเว้นไม่ต้องเสียภาษี)

ผู้ลงทุนในกองทุนส่วนบุคคลควรจะมีความรู้ความเข้าใจเกี่ยวกับการลงทุนอยู่ในระดับดี เพื่อจะได้มีความเข้าใจในนโยบายการลงทุนที่ผู้จัดการกองทุนนำเสนอ และสามารถร่วมกำหนดนโยบายการลงทุนที่เหมาะสมกับตนเองได้

 

ประโยชน์ของการลงทุนในกองทุนส่วนบุคคล

- เพิ่มโอกาสในการลงทุนที่มากกว่าการลงทุนในหลักทรัพย์เองโดยตรง และเงินลงทุนสามารถกระจายความเสี่ยงได้มากกว่าการลงทุนโดยตรง โดยอาศัยทีมผู้จัดการกองทุนมืออาชีพในการคัดเลือกและจัดสรรเงินลงทุนให้แก่ผู้ลงทุน
- มีความเป็นส่วนตัว และมีความยืดหยุ่นกว่าการลงทุนในกองทุนรวมทั่วไป โดยผู้ลงทุนเป็นผู้กำหนดนโยบายร่วมกับผู้จัดการกองทุน และสามารถเปลี่ยนแปลงนโยบายการลงทุนได้ตามความต้องการของตน อีกทั้งยังสามารถยกเลิกสัญญาได้ตลอดเวลา (ต้องแจ้งความประสงค์การเลิกสัญญาเป็นลายลักษณ์อักษรเท่านั้น)
- สามารถเข้าถึงข้อมูลรายละเอียดการลงทุนได้อย่างใกล้ชิด เสมือนลงทุนด้วยตนเอง
- บริษัทจัดการจะหาโอกาสการลงทุนในตราสารใหม่ๆที่ให้ผลตอบแทนสูงอยู่เสมอ อาทิ ตราสารที่เสนอขายในตลาดแรก เป็นต้น
- มีอำนาจต่อรองที่มากขึ้นจากการบริหารเงินกองทุนรวมกัน
- ลดภาระการติดต่อสถาบันการเงิน การติดตามข่าวสาร และ การบริหารเงินด้วยตนเอง

 

ติดต่อ-สอบถาม

ฝ่ายการตลาดกองทุนส่วนบุคคล บริษัทหลักทรัพย์จัดการกองทุน เอ็กซ์สปริง จำกัด
โทร. 02-030-3730